一、前言

为贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理意见》（中发〔2018〕34号）和《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（赣发〔2019〕8号）精神，健全绩效评价站位和效能，根据江西省财政厅《江西省财政厅关于省直部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（赣财绩〔2022〕1号文件要求）和《江西省科学院预算项目支出及整体支出绩效评价工作》，决定开展2021年度预算项目支出和整体支出绩效评价工作。

2021年，在省委、省政府的正确领导下，我院坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届五中、六中全会精神和习近平总书记视察江西重要讲话精神，贯彻落实省委十四届十三次全会和省第十五次党代会精神，紧扣新发展理念，坚持把科研工作作为生命线，紧紧围绕省委省政府中心工作及全省主导产业发展展开科研工作布局，强化科技攻关和技术服务供给，科技创新能力和综合实力得到显著提升，各项工作实现了 “十四五”良好开局。

为科学地评估2021年度江西省科学院项目支出绩效完成情况，保证绩效评价工作依法依规、实事求是；确保数据真实准确、内容全面完整；防止弄虚作假、虚抬分数，全面评价项目资金的科学性、规范性以及使用效果；根据绩效评价有关文件及相关规定，按照绩效评价工作的一般准则，我院对本次评价的项目资金使用及其效果开展了绩效评价工作并形成绩效评价报告。

二、项目实施情况

2021年，我院省级转支付项目主要是：（1）省级科技专项资金项目(含江西中心大楼及项目平台建设专项项目、包干制项目)、（2）中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目、（3）院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金项目。

三、资金投入及使用情况

2021年省级转移支付项目全年预算数为13300.65万元，实际支出总额为6773.41万元，预算执行率为50.93%。各项目资金安排及使用情况详见下表3-1。

表3-1资金安排及使用情况

另鄱阳湖水系濒危水生动物保护创新研究示范项目、碳中和研究中心建设及人才引进专项、省重点高端智库科技创新战略研究院项目、创新领军人才长期项目（双千人才计划）因资金在年末下达，经费暂未使用，项目暂未实施，本次未开展绩效评价。

四、项目年度绩效总目标

项目1、省级科技专项资金（含江西中心大楼及项目平台建设专项）年度绩效总目标

项目2、中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目年度绩效总目标：

项目3、院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金年度绩效总目标：

五、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、评价目的：本次绩效评价旨在通过对年初设定预算绩效目标完成情况的评价，以反映项目资金使用的经济性、效率性和效益性，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

（1）掌握项目的资金申请拨付以及使用情况；

（2）了解项目的产出与效果；

（3）发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

2、评价对象：本项目主管单位是江西省科学院，实施单位为院本级、江西省科学院科技战略研究所、江西省产业技术研究院。评价对象为2021年3个项目。

3、评价范围：本中心此次评价实施范围为各项目涉及的受益人群、单位，项目评价时间范围为2021年1月1日至2021年12月31日。

（二）绩效评价原则、评价方法、评价标准

1、评价原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

2、评价方法：本次评价主要采用目标比较法，根据年初设定绩效目标与实际情况一一比对。此外还采用了因素分析和公众评判法等。

（1）因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）公众评判法。为了客观反应社会公众对项目实施效果的评价，本次绩效评价采用了问卷调查，通过随机抽样获取公众评判信息。

3、评价标准：计划（预期）标准，即对照《项目支出绩效目标表》中的年度绩效目标和绩效指标值。

（三）绩效评价工作过程

1.制定方案落实责任

为切实做好全院财政预算项目支出绩效自评工作，确保绩效自评工作扎实推进、取得实效，按照《江西省财政厅关于开展2021年度预算项目及部门整体支出自评工作的通知》精神，我院制定了《2021年度预算项目支出及整体支出绩效自评工作方案》。明确了前期准备、项目自评、及报告撰写各阶段工作时间及具体工作内容，要求各单位切实履行部门主体责任，加强本单位绩效自评的组织管理，绩效自评做到客观真实，数据准确、分值合理。

2021年2月11日，我院召开了2021年度预算项目绩效自评布置会，对全院2021年预算项目绩效自评工作做了布置，并就省财政厅预算绩效政策进行了解读，强调自评工作的重要性和紧迫性，保证了思想上的高度统一。

2.完善修订绩效管理制度

为加强全院预算绩效管理，我院从完善健全管理制度入手。根据《中共江西省委 江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，出台了我院全面实施预算绩效管理意见或落实方案，制定了预算绩效管理有关制度办法，主要有：《关于开展2020年度项目支出及整体支出绩效自评工作的通知》（赣科院字〔2021〕5号）、《江西省科学院省级财政科研项目包干制试点示范项目验收暨绩效评价工作细则（试行）的通知》（赣科院字[2021]28号）、《江西省科学院省级财政科研项目包干制经费使用管理办法》（赣科院字[2021]29号）、《江西省科学院省级财政科研项目经费包干制试点示范项目管理办法（试行）》（赣科院字[2021]27号）、《江西省科学院重点学科团队绩效考核办法》（赣科院字[2021]36号）、关于印发《江西省科学院重点学科建设管理办法》（赣科院字[2021]7号）关于印发《江西省科学院2021年绩效考核办法》（赣科院字[2021]35号）、《关于开展院内项目绩效评价工作的通知》（赣科院计财字〔2021〕9号）、《江西省科学院关于开展2021年度绩效监控有关工作的通知》（赣科院计财字〔2021〕13号）。

3.开展预算绩效自评业务培训 院计划财务处于2021年2月11日，组织院各处室项目管理人员、院属单位科研秘书和财务人员，进行了预算绩效自评的政策法规、业务知识培训，并开展了工作交流。

4.开展项目绩效自评 自项目绩效评价工作开展以来，本单位在前期研读项目资料、咨询相关专业人员的基础上，完成了绩效评价工作方案的编制，明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。具体实施过程如下：

（1）前期准备

完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员分工、资料准备、工作方案的确定及证据收集方式的确认等一系列工作。

（2）财务核查

通过对资金进行梳理汇总分类，核查资金台账，了解项目资金使用情况。

（3）实地核查

本单位在前期对项目情况进行梳理的前提下，针对填报的项目数据开展实地核查，确保自评数据的真实可信，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

（4）满意度调查

根据项目相关资料进行整理，设计满意度调查问卷，通过进行满意度调查，以了解项目受益群众对项目的满意度。

（5）数据分析及撰写报告

根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。

六、综合评价情况及结论

2021年我院项目支出立项有依据，每个项目上报了《项目绩效目标表》，程序到位。完善修订了绩效考核管理、预算管理、科研项目管理等10个绩效、内控和财务管理制度，管理制度比较健全，且得到了有效执行。对照年度总目标，通过对项目产出、效益、满意度绩效指标自评，我院自评的项目较好地完成了年度目标值。综合项目预算执行和绩效指标值完成情况，自评平均得分88.98分，综合评分结论为良。详见下表省级部门预算项目绩效自评情况汇总表

七、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

2020年第四季度分别由院本级各部门、院属单位根据工作需要，向院财务处上报项目需求。财务处审核汇总后上报院党组会审议研究，研究同意后上报省财政厅。省财政厅上报省人大通过后，以部门预算形式批复我院。我院预算项目履行了基层单位上报、财务专业部门审核、院领导集体研究决策等决策程序。

（二）项目过程情况

2021年启动了项目的实施工作。一是分别签订了科研任务合同书、科研计划任务书、政府采购设备合同和协议、维修改造合同。二是政府采购设备项目实施了采购和验收，基建工程和改造装修工程项目实施了施工、监理、阶段性验收，科研项目实施了验收结题。

（三）项目产出情况

项目1、省级科技专项资金（含江西中心大楼及项目平台建设专项）产出情况：

项目2、中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目产出情况：

项目3、院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金产出情况：

(四）项目效益情况

项目1、省级科技专项资金（含江西中心大楼及项目平台建设专项）效益情况：

项目2、中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目效益情况：

项目3、院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金效益情况：

八、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

1、省级科技专项资金（含江西中心大楼及项目平台建设专项）绩效目标偏差原因分析：

该项目有二个指标存在偏差，分别是：预算执行率、可持续影响指标。

预算执行率：省级科技专项（含江西中心大楼及项目平台建设专项）年初预算10120.15万元，全年执行5777.21万元，预算执行率57.09%，预算未完成的主要原因是建设周期长、设备采购及安装招标出现流标等问题导致滞缓。科研经费包干制项目年末才落实到具体项目，暂未完成。

可持续影响不足：因江西中心大楼及项目平台建设专项项目进度滞后，在目前阶段项目效益体现不足。

2、中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目绩效目标偏差原因分析：

该项目有二个指标存在偏差，分别是：预算执行率、数量指标。

预算执行率：中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目年初预算1000.00万元，全年执行584.52万元，预算执行率58.45%，预算未完成的主要原因是资金在2021年9月下来项目还在进行中。

数量指标未代表：未开始软件著作权申请，项目实施期在2021年9月至2022年9月，项目还在实施过程中。

3、院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金项目绩效目标偏差原因分析：

该项目有三个指标存在偏差，分别是：预算执行率、经济效益及社会效益。

预算执行率：院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金年初预算2180.50万元，全年执行412.20万元，预算执行率18.90%。指标未完成原因如下：

（1）有关制度尚未完全建立

2021年1月18日，江西省科学院和中科院江西中心签署共建江西产业技术研究（简称“产研院”）合作协议，产研院正式启动共建进程。鉴于产研院为中科院江西中心法人依托实体的实际（包括财政账户），其资金来源为财政资金，资金的使用必须严格按照江西省相关规定和程序来执行。按照省委省政府对产研院支撑中科院江西中心建设的有关要求，2021年产研院重点起草了中科院江西中心系列规章制度文件。其中涉及人事、财务、项目管理的4项核心制度文件，经3轮反复征求省直单位和中科院江西中心理事单位的意见，于2022年1月5日，正式收到8家理事单位的书面函复。因此，共建工作需待制度文件待正式发布后才可正式实施，导致项目引进工作暂无法落地，资金整体使用进度滞缓。

（2）成果转化落地项目立项周期偏长

产研院致力于引进中科院等大院大所科技成果入赣转化、引进人才团队入赣创新创业、引进高层次平台落地江西，从而服务江西产业的高层次发展，因此在项目筛选上需依据地方实际需求和市场发展前景来谨慎开展。由于产研院还是一个刚起步的单位，没有前期可转化项目库的资源积累；2021年通过调研走访各单位和企业，虽然初步形成了可落地的项目清单，但成果转化的周期偏长，因此导致预算资金使用进度滞后。

（二）改进措施

综合以上原因分析，我院将采取以下改进措施：

1.加强预算测算，提升预算编制水平

一是针对部分项目预算执行不到位的情况，将进一步加强年初预算测算，充分估计当年度所需预算资金，提升预算精准度；二是将关联性不强的预算不予列入，避免有预算无支出的情况。

2.加强项目实施，提升过程管理质量

一是要加强项目进度管理，科学制定项目实施计划，严格按照计划推进，加快资金审计工作，提前做好竣工验收各项准备工作；二是做好项目计划变更管理，对于实施过程中发生的计划变更，要做好规范手续，及时调整绩效目标和预算。

3.完善项目制度，推动项目效益持续发挥

一是完善项目长效管理制度，例如江西中心大楼及项目平台建设专项，确保项目开工后实现长效管理。二是院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金尽快制定项目绩效管理制度。

九、其他需要说明的问题

按照《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10 号）要求，我单位针对绩效自评结果采取如下应用方式：

1.绩效自评结果公开，以绩效自评表的形式反映，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观，绩效评价工作和结果应依法自觉接受审计监督。

2.根据绩效自评结果完善项目管理。我单位将切实加强自评结果的整理、分析，将自评结果作为本单位完善政策和改进管理的重要依据。对预算执行率偏低、自评结果较差的项目，单独说明原因，提出整改措施。

附件一：省级科技专项资金（含江西中心大楼及项目平台建设专项）自评表项目自评表；

附件二：中国工程科技发展战略江西研究院2021年咨询研究项目自评表；；

附件三：院省共建中国科学院江西产业技术创新与育成中心专项资金自评表；

省科学院项目自评表+-+副本.xlsx

江西省科学院

2022年3月9日